Simulateur PER : économie d'impôt et capital retraite
Le Plan d'Épargne Retraite réduit votre impôt aujourd'hui et construit un capital pour demain. Estimez les deux en quelques secondes.
Économie d'impôt = versement × votre tranche marginale (TMI). Le capital est projeté en intérêts composés au rendement saisi (constant, hors frais et fiscalité de sortie). La déduction est plafonnée (≈ 10 % des revenus professionnels). Estimation indicative — vérifiez votre plafond sur votre avis d'imposition.
Comment le PER réduit-il vos impôts ?
Les versements sur un PER sont déduits de votre revenu imposable. L'économie dépend donc de votre tranche marginale (TMI) : plus elle est haute, plus le PER est avantageux. Pour 5 000 € versés, vous économisez 1 500 € à 30 %, et 2 050 € à 41 %. À l'inverse, si vous n'êtes pas imposable, l'intérêt fiscal est nul — un autre placement (assurance-vie) sera souvent préférable.
Combien pouvez-vous verser ?
La déduction est plafonnée à environ 10 % de vos revenus professionnels de l'an passé, et les plafonds non utilisés des 3 dernières années sont reportables — utile pour un gros versement ponctuel.
Pour mesurer l'effet exact sur votre impôt, combinez ce simulateur avec notre calculateur d'impôt sur le revenu, et lisez notre guide comment réduire ses impôts.
Sortie en capital ou en rente ?
À la retraite, le PER individuel offre une souplesse rare : vous pouvez récupérer votre épargne en capital (en une fois ou de façon fractionnée), en rente viagère, ou combiner les deux. La sortie en capital fractionnée permet souvent de lisser l'imposition sur plusieurs années et de rester dans une tranche basse. La part correspondant aux versements déduits est imposée au barème ; les gains suivent la fiscalité des placements.
PER individuel, collectif : lequel choisir ?
Le PER individuel (PERin) s'ouvre librement auprès d'un assureur ou d'un courtier, c'est celui que simule cet outil. Le PER d'entreprise collectif (PERCol) est proposé par l'employeur et peut recevoir l'intéressement, la participation et un abondement. On peut détenir les deux et, à terme, les transférer vers un même plan. Astuce : un ancien contrat Madelin ou PERP peut être transféré sur un PER.
- L'argent est-il bloqué ?
- Oui jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage (achat de la résidence principale, accidents de la vie).
- La sortie est-elle imposée ?
- Oui, mais souvent à une tranche plus basse qu'en activité — c'est là que se joue le gain réel.
- PER ou assurance-vie ?
- Le PER excelle pour défiscaliser quand on est fortement imposé ; l'assurance-vie reste plus souple (argent disponible). Les deux sont complémentaires.